La Agencia de Recaudaci\u00f3n y Control Aduanero puso el material probatorio a disposici\u00f3n de la Justicia, mientras contin\u00faa avanzando con las acciones administrativas y judiciales correspondientes, en el marco de sus competencias legales, pudo saber este medio.<\/p>\n
Se estima de manera preliminar un perjuicio fiscal superior a los 375 millones de pesos, cifra que podr\u00eda aumentar conforme avance la investigaci\u00f3n.<\/b><\/p>\n
ARCA ya hab\u00eda presentado una denuncia -que incluy\u00f3 una ampliaci\u00f3n con m\u00e1s detalles y pruebas-\u00a0por posible evasi\u00f3n tributaria y previsional, por una suma que superar\u00eda los 19 mil millones de pesos.<\/b><\/p>\n El expediente tramita en la Justicia federal y se origin\u00f3 luego de una fiscalizaci\u00f3n integral de ARCA sobre las operaciones de la AFA entre marzo de 2023 y junio de 2025. La investigaci\u00f3n administrativa deriv\u00f3 en resoluciones formales, la apertura de procedimientos determinativos de oficio y la notificaci\u00f3n a la Justicia ante la posible comisi\u00f3n de un delito penal tributario, conforme a la legislaci\u00f3n vigente.<\/p>\n La fiscalizaci\u00f3n comenz\u00f3 a partir de alertas generadas por sistemas internos de an\u00e1lisis de riesgo, que detectaron\u00a0inconsistencias en la facturaci\u00f3n recibida por la AFA<\/b>. Estos controles permitieron identificar pagos a proveedores incluidos en la base de contribuyentes no confiables, un registro oficial que agrupa a firmas consideradas ap\u00f3crifas o sin sustento econ\u00f3mico real.<\/p>\n Fuentes judiciales explicaron que la investigaci\u00f3n no se limit\u00f3 a una revisi\u00f3n formal de comprobantes, sino que incluy\u00f3 inspecciones presenciales, verificaciones domiciliarias, an\u00e1lisis bancarios, pedidos de informaci\u00f3n a entidades financieras y cruces con otras bases de datos fiscales. Se detect\u00f3 un patr\u00f3n reiterado: empresas que emit\u00edan facturas por montos millonarios, pero que no contaban con empleados, infraestructura, activos ni antecedentes comerciales compatibles con los servicios declarados.<\/p>\n Tras la fiscalizaci\u00f3n inicial, ARCA dict\u00f3 dos resoluciones administrativas que determinaron ajustes fiscales en concepto de Impuesto a las Ganancias \u2013 Salidas no Documentadas e\u00a0IVA<\/b>. Las resoluciones fueron notificadas electr\u00f3nicamente a la AFA a comienzos de 2026, otorg\u00e1ndole los plazos legales para presentar su descargo y pruebas.<\/p>\n Seg\u00fan consta en el expediente, la AFA rechaz\u00f3 las liquidaciones y manifest\u00f3 su disconformidad con los ajustes. Frente a esta situaci\u00f3n, el organismo avanz\u00f3 con un procedimiento determinativo de oficio, mecanismo que habilita una revisi\u00f3n m\u00e1s profunda cuando el contribuyente no acepta la determinaci\u00f3n fiscal.<\/p>\n En simult\u00e1neo, se abri\u00f3 una investigaci\u00f3n adicional a partir de nuevos cruces sist\u00e9micos, que permitieron detectar otras facturas observadas, emitidas por proveedores distintos a los inicialmente fiscalizados. Este segundo frente ampli\u00f3 tanto el per\u00edodo bajo an\u00e1lisis como la cantidad de operaciones investigadas.<\/p>\n La cuantificaci\u00f3n provisional de los ajustes fiscales es la siguiente:<\/p>\n Impuesto a las Ganancias \u2013 Salidas no documentadas<\/p>\n – Ajustes por resoluciones administrativas: 4.647.841,21 pesos<\/p>\n – Ajustes por investigaciones sist\u00e9micas: 165.414.140,05 pesos<\/p>\n – Total estimado 2025: 170.061.981,26 pesos<\/p>\n – Ajustes por resoluciones administrativas: 52.148.310,91 pesos<\/p>\n – Ajustes por cruces sist\u00e9micos: 129.742.595,73 pesos<\/p>\n – Total estimado 2024: 181.890.906,64 pesos<\/p>\n – Ajustes por resoluciones administrativas: 22.934.217,46 pesos<\/p>\n Impuesto al Valor Agregado (IVA)<\/p>\n – Ajuste determinado: 1.160.350,80 pesos<\/p>\n En conjunto, el monto determinado supera los\u00a0375 millones de pesos<\/b>, sin incluir intereses resarcitorios ni posibles multas, y sujeto a modificaciones al cierre del procedimiento.<\/p>\n Uno de los ejes de la investigaci\u00f3n es el an\u00e1lisis individual de los proveedores observados. M\u00e1s de una decena de firmas presentan caracter\u00edsticas similares:<\/p>\n En los anexos del expediente, ARCA detalla caso por caso las irregularidades detectadas, con actas de inspecci\u00f3n, fotograf\u00edas, informes bancarios y an\u00e1lisis de capacidad econ\u00f3mica. En varios domicilios declarados, los inspectores no lograron localizar a las empresas o hallaron viviendas particulares sin actividad comercial visible.<\/p>\n La imputaci\u00f3n principal se encuadra en la figura de \u201csalidas no documentadas\u201d, prevista en la Ley de Impuesto a las Ganancias. Fuentes judiciales explicaron que esta figura se aplica cuando los pagos realizados por un contribuyente carecen de respaldo en operaciones reales, al margen de la existencia formal de facturas.<\/p>\n Los informes sostienen que la emisi\u00f3n de un comprobante no basta para justificar la deducci\u00f3n del gasto si no se acredita la prestaci\u00f3n efectiva del servicio, la razonabilidad econ\u00f3mica de la operaci\u00f3n y la capacidad real del proveedor. Bajo este criterio, ARCA consider\u00f3 que los pagos de la AFA a las firmas cuestionadas\u00a0no pueden ser aceptados como gastos deducibles<\/b>, lo que dio lugar al ajuste fiscal.<\/p>\n El expediente pone especial foco en el elemento subjetivo, es decir, el conocimiento o intenci\u00f3n del contribuyente. ARCA sostiene que, por el volumen de operaciones, la reiteraci\u00f3n de proveedores y las inconsistencias detectadas, la AFA\u00a0no pod\u00eda desconocer la falta de sustento econ\u00f3mico de las contrataciones<\/b>.<\/p>\n Las actuaciones afirman que no se trata de un caso aislado ni de errores administrativos puntuales, sino de un esquema que se reiter\u00f3 durante varios ejercicios fiscales. Para los investigadores, ese patr\u00f3n refuerza la hip\u00f3tesis de una maniobra deliberada para reducir la carga tributaria mediante el uso de facturas sin respaldo real.<\/p>\n Ante la magnitud de las irregularidades, ARCA inform\u00f3 formalmente al juez interviniente, aportando las resoluciones administrativas, los informes t\u00e9cnicos y la cuantificaci\u00f3n preliminar del perjuicio fiscal. Fuentes judiciales indicaron que el organismo solicit\u00f3 continuar con las medidas de prueba y pidi\u00f3 autorizaci\u00f3n para nuevos requerimientos de informaci\u00f3n.<\/p>\n Actualmente, la causa est\u00e1 en etapa de instrucci\u00f3n. No existe resoluci\u00f3n judicial de fondo ni imputaci\u00f3n penal formal, aunque las actuaciones describen indicios que podr\u00edan configurar un delito penal tributario seg\u00fan la normativa vigente.<\/p>\n Desde el \u00e1mbito judicial advierten que el expediente sigue abierto y que los montos y responsabilidades finales depender\u00e1n del avance de las actuaciones administrativas y de las decisiones que adopte la Justicia. La investigaci\u00f3n podr\u00eda ampliarse si aparecen nuevos proveedores, per\u00edodos o circuitos financieros bajo sospecha.<\/p>\n El caso se perfila como una de las investigaciones fiscales de mayor relevancia de los \u00faltimos a\u00f1os en torno a una entidad de alto perfil p\u00fablico, tanto por el volumen econ\u00f3mico involucrado como por la\u00a0complejidad del esquema examinado y el nivel de detalle t\u00e9cnico de los informes<\/b>. Mientras tanto, la AFA contin\u00faa ejerciendo su derecho de defensa en las instancias administrativas y judiciales, en una causa que mantiene la atenci\u00f3n en los \u00e1mbitos pol\u00edtico, judicial y deportivo. Fuente: Infobae<\/p>\n Escuch\u00e1 La 100 #Nogoy\u00e1<\/strong><\/a>\u00a0en vivo<\/strong>\u00a0Seguinos en\u00a0<\/strong>Facebook<\/strong><\/a>\u00a0Seguinos en\u00a0<\/strong>Twitter<\/strong><\/a><\/p>\n Nogoy\u00e1 Radios es una Agencia de Medios que cuenta con espacios publicitarios adecuados para la difusi\u00f3n de su Empresa, Profesi\u00f3n y\/o Servicios.<\/em><\/strong>#Nogoy\u00e1<\/em><\/strong><\/a>\u00a0Radios\u00a0<\/em><\/strong>3435-429289 \/ 3435-616203 contacto@nogoyaradios.com<\/em><\/strong><\/p>\n![\"La](\"https:\/\/www.infobae.com\/resizer\/v2\/7JOSOMIG3VBF5AXQC5NMWIT43U.jpg?auth=c751c6102f5922822c0ffc441f156e84c78464a0441038a35f3956c87524702b&smart=true&width=350&height=197&quality=85\")
La sede de la AFA (Nicol\u00e1s Stulberg)<\/div>\nEl inicio de la investigaci\u00f3n<\/h2>\n
Las resoluciones y la respuesta de la AFA<\/h2>\n
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(RSFotos)<\/div>\nEl monto en discusi\u00f3n: cifras y per\u00edodos<\/h2>\n
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Los proveedores bajo la lupa<\/h2>\n
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